华闻传媒投资团体股份无限公司（000793）内部掌握规范体系施行义务方案
华闻传媒投资团体股份无限公司
内部掌握规范体系施行义务方案
为贯彻施行财政部、中国证监会等五部委公布的《企业内部掌握
根本规范》及相关配套指引，进一步增强和规范公司内部掌握，进步
公司运营管理水平微风险防备才能，依据中国证监会的安排和海南证
监局《关于施行企业内部掌握规范体系的告诉》（海南证监发[2012]7
号）请求，公司制定了内部掌握规范体系施行义务方案，详细形式如
下：
一、 公司根本状况先容
公司简称：华闻传媒
股票代码：000793
上市地：深圳证券买卖所
公司资产范围：截止 2011 年 12 月 31 日，公司总资产 522，000.35
万元，归属于上市公司股东的一切者权益 266，310.13 万元。2011 年实
现 营 业 总 收 入 379，389.17 万 元 ， 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 净 利 润
25，577.54 万元。
公司业务本质：公司独家承当《证券时报》、《华商报》、《新
文明报》、《华商晨报》、《重庆时报》等运停业务的运营管理，独
家承当海口市燃气管道施工和管道燃气供给，处置乡村燃气相关业务
及产品的运营。
公司控股及参股公司状况：截止 2011 年 12 月 31 日，公司控股子
公司有 104 家，参股公司有 33 家。公司次要子公司：深圳证券时报传
媒无限公司、陕西华商传媒团体无限义务公司、海南民生管道燃气有
限公司、上海鸿立投资无限公司、海南新海岸置业股份无限公司。
公司控股子公司海南民生管道燃气无限公司依法取得海口市管道
燃气特许运营权，担任海口市现行行政管辖区域内的管道燃气运营（包
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括以管道保送方式向用户供给自然气、仿自然气及其他气体燃料，并
提供相关管道燃气设备的保护、运转、抢修抢险业务等）和管道燃气
的树立工程，特许运营权无效期限为二十五年，自 2007 年 1 月 1 日起
至 2031 年 12 月 31 日止。
公司控股 84%的深圳证券时报传媒无限公司具有《证券时报》的商
业广告、财经消息的征询筹划、设想制造与代理公布等相关业务的独
家运营权，期限三十年，自 2006 年 8 月 1 日起至 2036 年 7 月 31 日。
公司控股 61.25%的陕西华商传媒团体无限义务公司控股子公司已
经取得独家代理运营华商报业“五报”（即《华商报》、《新文明报》、
《华商晨报》、《重庆时报》、《群众生活报》）、“四刊”（即《钱
经》、《名仕》、《淑媛》、《群众文摘》）的广告、发行、印刷等
运营性业务的权益，独家运营权期限为期三十年。
公司组织架构：自上市以来，公司依据《公司法》、《证券法》
等相关法律法规和《公司章程》的请求，不时树立并完美公司法人治
理构造，并制定了相应的内部掌握体系，公司已树立了由股东大会、
董事会、监事会、运营班子各司其职、各尽其责、互相谐和、互相制
衡的“三会一层”的法人管理构造和内部掌握架构。董事会下设审计
委员会、薪酬与考核委员会、战略开展委员会、提名委员会等四个专
门委员会，为董事会提供专业决策支撑。公司运营班子担任组织指点
公司内部掌握的日常运转，经过指挥、谐和、管理、监视各职能局部
行使运营管理权利，保证公司的普通运营运转。控股子公司担任施行
详细消费运停业务。公司日常的内部掌握和监视义务由审计部和法律
部施行，审计部装备了 2 名专业职员，间接对董事会和公司担任，具
体承当公司内部掌握施行状况的审计义务，活期反省公司内部掌握缺
陷，评价其施行的成效和效率，并及时提出改良倡议。公司法律部配
备 3 名专业职员，担任对公司合同的事前反省、事中风险监控、反省
法律文件、处置诉讼案件等。
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公司的组织架构图如下：
华闻传媒
股东大会
监事会
董事会
薪提审战董事会秘书处
酬略
名计
与发
委委展总裁
考
核委
员员
委员
员会会会
会
副总裁财务总监总工程师行政总监
职能局部间接控股子公司
北99.88%61.25%84%98.79%98%83.5%50%95%
总发媒财审资法党京
裁展体金群投
办计投务计管律工资海陕深海上海海北
理作咨南西圳南南京
公划资南海
询民华证新丰中
室部部部部部部局部民鸿视
商海
公生券泽映
传享立岸
司管媒时投画
道报投投置资
集传
业媒
燃团传资资开
有股文
气媒有有份发
限化
有有有有
责限限有
限任限限限限
公公公公公公公公
司司司司司司司司
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二、 组织保证
为了确保内部掌握规范体系树立义务成功展开，公司成立内控工
作指点小组及内控项目组，详细如下：
（一） 内控义务指点小组
组长：温子健（董事长）
成员：储一昀（审计委员会召集人）、刘东明（总裁）、张仁磊
（副总裁）、金伯富（副总裁、财务总监）、李晓峰（副总裁）、陈
伟（副总裁）、韩瑜（总工程师）、金日（董事会秘书）、储一丰（行
政总监）。
公司董事长温子健为内控义务指点小组的组长，是公司施行内控
规范体系义务第一义务人，片面担任内部掌握规范体系树立义务。内
控义务指点小组是公司内控规范施行义务的指点机构，总体担任内部
掌握目的的方案制定与决策；谐和组织内外资源，处置内部掌握树立
进程中的实践题目；指点、监视公司内部掌握体系的树立健全并保证
其失掉无效施行。
（二） 内控项目组
在指点小组下建立特地的内控项目组，担任内部掌握规范体系实
施义务方案的制定、施行、施行停顿状况演讲，保证内部掌握的日常
运转，与中介机构停止沟通、谐和，催促各相关局部和子公司对内控
缺陷停止整改，展开公司内控规范体系培训。牵头局部为审计部。
组长：刘东明
副组长：金伯富、金日
成员：张仁磊、李晓峰、陈伟、韩瑜、储一丰、张志勇、齐东、
高玲、刘秀菊、蔡亲波、林国明、刘朝阳、陈创达、王清、邱小妹（成
员次要是各职能局部和次要子公司担任人）。
公司确保因施行内控规范义务方案进程中所发作的必要义务经
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费，同一归入公司的片面预算。内控施行义务经费预算约 50 万元。
（三） 内部征询机构的延聘
拟延聘中介机构或专业人士对公司停止片面或有针对性的内控培
训。由董事会受权公司运营层经过多家比拟挑选适宜的中介机构，由
公司运营层决议延聘内部征询机构事宜。
三、 内控树立义务方案
义务义务：做好施行内控规范的各项预备、施行方案的详细落实
以及整改固化义务。详细布置如下：
（一） 拟定内控规范体系施行义务方案（2012 年 3 月 6 日前完成，
义务人：金日）
公司内控项目组制定内控规范体系施行义务方案，经董事会审议
同意后报海南证监局及深交所并予以表露。
（二） 肯定内控施行范畴及主要业务流程范畴（2012 年 2 月 9 日
-3 月 6 日，义务人：金日）
公司内控施行的范畴包括公司总部及五家次要子公司（深圳证券
时报传媒无限公司、陕西华商传媒团体无限义务公司、海南民生管道
燃气无限公司、上海鸿立投资无限公司、海南新海岸置业股份无限公
司），与财务演讲相关的内控范畴包括七大流程：资金活动、推销业
务、资产管理、出售业务、担保业务、财务演讲、合同管理。重点和
优先掌握的风险为：关联买卖、对外担保、严重投资等。
主要业务流程范畴包括推销业务流程、出售业务流程。
本阶段，公司召开内控施行项目发动会，对公司内控规范体系实
施义务停止安排，发动公司一切相关局部和职员高度注重，主动参与
内控规范体系施行义务，并把内控规范体系施行列为 2012 年的义务重
点之一。内控指点小组、内控项目组成员、各职能局部和次要子公司
担任人参会。
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（三） 组织展开对企业内控规范体系的培训（2012 年 2 月 13 日
-5 月 31 日，义务人：储一丰）
公司除布置职员参与监管局部及其他相关局部组织的内控培训
外，还应分离公司实践，组织内部专业职员或延聘中介机构专业人士
对公司相关局部、子公司管理职员和主要岗位员工停止培训，组织学
习《企业内部掌握根本规范》、《企业内部掌握使用指引》、《企业
内部掌握评价指引》、《企业内部掌握审计指引》等相关文件制度，
协助熟习内控规范体系和相关义务请求。
（四） 梳理并编制风险清单，查找内控缺陷（2012 年 3 月 15 日
-7 月 31 日，义务人：王清）
1、 公司应经过访谈、审阅文档或问卷考察等方式梳理业务流程，
从风险发作的能够性和影响水平，分析剖析辨认固有风险、评价固有
风险等级，编制风险清单。
2、 公司应辨认流程中的关键掌握活动，编制流程描绘、风险掌握
矩阵等外控施行文档对掌握活动和掌握点停止记载。
3、 公司应将如今的公司制度和业务掌握流程与风险清单停止对
比，经过穿行测试、抽样和比拟剖析等办法，搜集相关流程内控设想
和运转能否无效的证据，查找内控缺陷。
4、 公司应树立内部掌握缺陷的演讲机制，对发觉的严重缺陷应及
时演讲董事会及管理层，管理层对发觉的内部掌握缺陷应及时整改。
（五） 肯定内控缺陷整改方案（2012 年 5 月 7 日-7 月 31 日，责
任人：王清）
1、 公司应对发觉的内控缺陷停止分类剖析，评价内控缺陷影响程
度，辨别设想缺陷和运转无效性缺陷，针对详细的掌握缺陷提出整改
工夫表及义务局部、职员，构成内控缺陷整改方案。整改方案能够包
括调零件构设置和流程、修正制度、分配职员等。
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2、 内控缺陷整改方案应报指点小组审议后，报海南证监局备案。
（六） 完成内控缺陷整改（2012 年 8 月 1 日-11 月 30 日，义务人：
王清）
1、 公司应依照内控缺陷整改方案对发觉的缺陷停止逐一整改，并
对整改后的掌握活动停止设想、运转无效性测试，构成内控缺陷整改
演讲。
2、 内控缺陷整改演讲应报指点小组审议后，报海南证监局备案。
（七） 固化内控树立成效（2012 年 10 月 10 日-11 月 30 日，义务
人：王清）
公司应总结内控树立经历成效并构成内控手册或记载关键内部控
制活动的体系文件，次要包括固有风险描绘及评级、掌握目的、掌握
活动、掌握施行局部、对应的制度索引等。
（八） 依照请求表露内控施行义务停顿状况（2012 年 3 月 31 日、
6 月 30 日、9 月 30 日、12 月 31 日前，义务人：王清）
公司应在每季度完毕前，向海南证监局报送内控规范体系施行进
展状况演讲，并在活期演讲中予以表露。每季度施行停顿状况演讲至
少应包括该季度内控规范体系施行义务的展开状况、与义务方案中计
划进度的比照状况、差别缘由以及拟采取的处置措施。
四、 内控自我评价义务方案
义务义务：组织施行内控自我评价并表露内控自我评价演讲。具
体布置如下：
（一）编制自我评价义务方案（2012 年 11 月 20 日-12 月 10 日，
义务人：王清）
公司该当肯定归入自我评价范畴的子公司和业务流程，肯定评价
义务的详细工夫表和职员合作，肯定内部掌握严重缺陷、主要缺陷和
普通缺陷的详细评价规范，包括定性规范和定量规范，并坚持绝对稳
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定。
（二）组织施行自我评价义务（2012 年 12 月 10 日-12 月 31 日，
义务人：王清）
1、公司该当编制内控评价义务底稿或内控测试表，依据肯定的样
本选取规则，对主要业务范畴、流程环节和主要子公司的关键掌握活
动停止测试，充沛搜集内控设想与运转能否无效的证据，对发觉的内
控缺陷停止记载并剖析缘由。
2、公司应对发觉的内控缺陷停止评价，及时剖析缺陷本质和发生
缘由，编制缺陷评价汇总表，并提出整改方案，采取恰当方式向董事
会、监事会或许管理层演讲。关于严重缺陷，公司应在内控自我评价
演讲中停止表露。
3、公司该当依据内控自我评价义务施行状况编制自我评价演讲。
（三）表露内控自我评价演讲（2012 年年报表露日，义务人：金
日 ）
内部掌握自我评价演讲应经公司董事会审议同意后在 2012 年度报
告中停止表露。
五、 内控审计义务方案
义务义务：延聘内控审计会计师事务所停止内控审计并表露内控
审计演讲。详细布置如下：
（一）肯定施行内控审计的会计师事务所（2012 年 9 月 30 日前
完成，义务人：金伯富）
公司做好内控审计相关义务布置，肯定承当内控审计的会计师事
务所，签署内控审计业务商定书，并催促会计师事务所尽早做好内控
审计相关预备义务。
（二）做好与内控审计会计师事务所的沟通及合作义务（义务人：
王清）
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公司依据本身的行业特性、业务状况、运营形式、风险要素等，
公道界定与财务演讲相关的内控范畴及详细业务流程，并就内控体系
树立、内控评价范畴及办法论等事项与承当内控审计的会计师停止沟
通，合作提供相关资料、布置相关职员与会计师沟通，合作做好内控
审计义务。
（三）依照请求表露内控审计演讲（义务人：金日）
公司催促内控审计会计师事务所按时完成内控审计演讲，公司在
表露 2012 年年度演讲的同时表露内控审计演讲。
二○一二年三月八日
