中远航运股份有限公司董事会

    关于 2011 年度公司内部控制的自我评价报告

    董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者

    重大遗漏。

    中远航运股份有限公司全体股东：

    中远航运股份有限公司董事会（以下简称“董事会”）对建立和维护充分的财务报告

    相关内部控制制度负责。

    财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可靠、防范重大错报风

    险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对上述目标提供合理保证。

    董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告相关内部控制进行了评价，

    并认为其在 2011 年 12 月 31 日有效。

    我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相关的重大或重要内部控制缺

    陷。

    董事长：（签名）叶伟龙

    中远航运股份有限公司

    二○一二年三月三十日

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    中远航运股份有限公司董事会

    关于 2011 年度公司内部控制的自我评价报告

    中远航运股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部等五部委联合颁发的《企业

    内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）和《企业内部控制评价指引》（以下简称

    “评价指引”）等法律法规，以及证监会《关于做好上市公司 2011 年年度报告工作的通

    知》和上海证券交易所《〈2011 年度内部控制评价报告〉格式指引》等文件的规定，按照

    公司董事会及下设审计委员会的要求，对公司 2011 年度内部控制制度的建设和执行情况

    及其有效性进行了自我评价，并形成如下评价报告。

    一、董事会声明

    公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

    漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司董事会对建立健全内部控制体系并有效实施内部控制负责；公司监事会对董事会

    建立与实施内部控制进行监督；公司高管层负责组织领导公司内部控制的日常运行；公司

    审计监督部负责对内部控制体系的建设和运行进行日常监督和专项检查，并对其有效性进

    行自我评价。

    二、内部控制评价工作的总体情况

    1、内部控制的目标

    （1）合理保证经营管理合法合规：合理确保公司遵照国家有关法律法规和公司内部

    规章制度的规定开展经营活动；

    （2）维护资产安全：建立良好的公司内部控制体系，堵塞漏洞、消除隐患，防止并

    及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；

    （3）保证财务报告及相关信息真实完整：规范公司的会计行为，保证会计资料真

    实、完整，提高会计信息质量；

    （4）提高经营效率和效果：建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公

    司各项经营活动的正常有序运行，以最大程度提高经营效率和效果；

    （5）促进企业实现发展战略：建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，

    形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司发展战略和经营管理目标的实现。

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    2、内部控制遵循的原则

    （1）全面性原则：内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属

    单位的各种业务和事项；

    （2）重要性原则：内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险

    领域；

    （3）制衡性原则：内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方

    面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

    （4）适应性原则：内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平

    等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；

    （5）成本效益原则：内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有

    效控制。

    3、内部控制工作开展的总体情况

    2011 年，在公司董事会审计委员会及高管层的带领和指导下，公司成立了专门工作

    小组，工作小组参照现有内部控制管理手册的